Pengaruh FDR Dan NPF Terhadap Likuiditas Pada Bank Muamalat Indonesia Periode 2020-2025

Mohammad Setiawan Budi; Alfin Jeremias Dharma Prasetyo; Yani Aguspriyani

doi:10.69693/ijim.v4i2.783

Authors

Mohammad Setiawan Budi Universitas Islam Negeri Sultan Maulana Hasanuddin Banten
Alfin Jeremias Dharma Prasetyo Universitas Islam Negeri Sultan Maulana Hasanuddin Banten
Yani Aguspriyani Universitas Islam Negeri Sultan Maulana Hasanuddin Banten

DOI:

https://doi.org/10.69693/ijim.v4i2.783

Keywords:

FDR, NPF, Likuiditas, Bank Muamalat Indonesia, Bank Syariah

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menilai dampak dari Financing to Deposit Ratio (FDR) dan Non-Performing Financing (NPF) terhadap likuiditas di Bank Muamalat Indonesia dalam periode 2020 hingga 2025. Pendekatan yang digunakan dalam penelitian ini adalah kuantitatif dengan jenis penelitian asosiatif kausal, serta data sekunder berupa laporan keuangan triwulanan Bank Muamalat Indonesia selama enam tahun, yang mencakup total 24 observasi. Untuk menganalisis data, teknik yang digunakan adalah regresi linier berganda dengan uji asumsi klasik yang dilakukan terlebih dahulu. Hasil dari penelitian ini mengindikasikan bahwa secara individu, FDR tidak memberikan pengaruh yang signifikan terhadap likuiditas dengan nilai signifikansi 0,266 (>0,05) dan menunjukkan hubungan negatif, sedangkan NPF juga tidak menunjukkan pengaruh yang signifikan terhadap likuiditas dengan nilai signifikansi 0,960 (>0,05). Secara keseluruhan, FDR dan NPF tidak memberikan dampak signifikan terhadap likuiditas dengan nilai probabilitas F sebesar 0,116 (>0,05). Koefisien determinasi (R²) yang bernilai 0,1938 mengindikasikan bahwa FDR dan NPF hanya dapat menjelaskan variasi likuiditas sebesar 19,38%, sedangkan sisanya dipengaruhi oleh faktor-faktor lain di luar model penelitian ini. Dengan demikian, likuiditas Bank Muamalat Indonesia selama masa penelitian lebih dipengaruhi oleh faktor-faktor lain seperti dana pihak ketiga, kecukupan modal, efisiensi operasional, serta kondisi ekonomi makro.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Agustina, L., Fitriyah, L., & Citradewi, A. (2023). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Rasio CAR, BOPO, FDR, NPF dan ROA Bank Syariah (Studi Kasus Pada Pt Bank Muamalat Indonesia, Tbk. Tahun 2021-2022). Journal of Sharia Economics and Finance, 1(2), 94–104. https://doi.org/10.34001/jsef.v1i2.643

Hafiz, A. P., Hamzah, M. M., Jana, S., & Safitri, J. (2025). Pengaruh Rasio Car, Fdr, Bopo Dan Npf Terhadap Roa Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2021-2023 the Effect of Car, Fdr, Bopo and Npf Ratios on the Roa of Sharia Commercial Banks in Indonesia for the 2021-2023 Period. Margin : Journal Of Islamic Banking, 5(1), 41–62.

Harjanti, W., & Farhan, A. (2018). The Effect of FDR , NPF and Liquidity Ratio on Profitability of Islamic Banks in Indonesia. Budapest International Reserach and Critics Institute Journal, 13600–13608. https://doi.org/https://doi.org/10.33258/birci.v4i4.3444 13600

Hassan, M. K., Khan, A., & Paltrinieri, A. (2019). Liquidity risk, credit risk and stability in Islamic and conventional banks. Research in International Business and Finance, 48, 17–31. https://doi.org/10.1016/j.ribaf.2018.10.006

Humaera, N., Ferdinandus, S. J., & Christianty, R. (2023). Pengaruh Non-Performing Financing Dan Profit Sharing Investment Account Terhadap Likuiditas Bank Syariah Di Indonesia. Journal of Accounting Ang Business, 8(2), 74–82. https://journal.ithb.ac.id/index.php/JABS/article/view/607%0Ahttps://journal.ithb.ac.id/index.php/JABS/article/download/607/27

Ifan, P. M., & Wakhid, M. M. (2021). Pengaruh DPK, CAR, BOPO, dan NPF terhadap Likuiditas pada Bank Umum Syariah. Journal of Applied Islamic Economics and Finance. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 9(02), 187–197. https://doi.org/: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v9i2.8370

Kartika, A., & Putri, C. A. (2025). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non-Performing Financing, dan Financing to Deposit Ratio terhadap Likuiditas pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmu Bisnis Dan Ekonomi Islam, 2(1). https://ejournal.pkmpi.org/index.php/jibei72

Kusumawati, O. A. M. T. I. E. P. (2021). Faktor Internal yang Mempengaruhi Likuiditas Bank Syariah: Analisis Rasio Capital Adequacy Ratio (CAR), Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Financing (NPF). Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 7(2), 1107–1116. https://doi.org/10.29040/jiei.v7i2.2614

Mudabbiroh, L., & Dzikrulloh. (2024). Determinan Likuiditas Bank Umum Syariah. Research Journal on Islamic Finance, 10(02), 304–319. http//jurnal.radenfatah.ac.id/index.php/i-finance

Nadratuzzaman Hosen, M., Muhari, S., & Costner Kardius, K. (2021). The Effects of Productivity and Liquidity on the Profitability of Islamic Banks in Indonesia. Al-Iqtishad: Jurnal Ilmu Ekonomi Syariah, 13(2), 411–430. https://doi.org/10.15408/aiq.v13i2.22585

Nuraeni, L., Tanuatmodjo, H., & Cakhyaneu, A. (2021). Likuiditas Bank Umum Syariah di Indonesia: Analisis Tingkat Kecukupan Modal, Tingkat Pembiayaan Bermasalah dan Inflasi. Journal of Islamic Economics and Business, 1(1). https://doi.org/10.15575/.v1i1.13146

Pujiastutik, H. ’In, & Sumanto, A. (2021). the Effect of Roa, Fdr, and Npf on the Profit-Sharing Rate for Mudharabah Deposit in Bprs, Indonesia. Quantitative Economics Journal, 9(1), 37. https://doi.org/10.24114/qej.v9i1.23598

Ribhi, Z. (2024). Analisis Pengaruh Rasio Resiko Pembiayaan (NPF), Liquidity (FDR), dan Kemampuan Modal (CAR) terhadap Profitability di Sektor Perbankan Umum Syariah Tahun 2020-2023. Jurnal Ekonomi Islam, 1(1), 1–10.

Rudatin, A. W. A. (2021). Jurnal Ekononomi & Keuangan Islam performing financing. Jurnal Ekononomi & Keuangan Islam, 7(1), 45–58.

Rufaidah, I. K., Djuwarsa, T., & Danisworo, D. S. (2021). Pengaruh DPK, CAR, BOPO, dan NPF terhadap Likuiditas pada Bank Umum Syariah. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(1), 187–197. https://doi.org/10.35313/jaief.v2i1.2912

Safitriani, D. U. (2022). Pengaruh DPK, NPF, FDR, CAR dan ROA terhadap Manajemen Likuiditas dalam Perbankan Syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(3), 3074. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6580

Safiullah, M., & Shamsuddin, A. (2022). Technical efficiency of Islamic and conventional banks with undesirable output: Evidence from a stochastic meta-frontier directional distance function. Global Finance Journal, 51(June), 1–15. https://doi.org/10.1016/j.gfj.2020.100547

Sholikhah, N. U., & Wardani, D. T. K. (2018). Analisis Likuiditas Pada Bank Syariah di Indonesia, Journal of Economics Research and Social Sciences, Sholikhah, Nisa Ush Wardani, Dyah Titis Kusuma, 2018. Journal of Economics Research and Social Sciences. Journal of Economics Research and Social Sciences, 2(2), 92-99 ( 8 pages).

Siregar, I. F., Rasyad, R., & Onasis, D. (2023). Analsis Faktor–Faktor Yang Mempengaruhi Likuiditas Perbankan Syariah Di Indonesia. JURNAL AKUNTANSI KOMPETIF, 6(2), 354–362. https://ejournal.kompetif.com/index.php/akuntansikompetif/article/view/1437

Sudarsono, H., Aslam, F. N., Rubha, S. M., & Susantun, I. (2022). Analisis Likuiditas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(1), 508. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i1.4325

Tabina, A. S. I. H. S. A. Y. (2025). Pengaruh NPF, DPK, CAR Terhadap FDR di Bank Umum Syariah Periode 2019-2023. Bandung Conference Series: Syariah Banking, 4(2). https://doi.org/10.29313/bcssb.v4i2.18792

Utami, M. S. M. M. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga ( DPK ), Capital Adequacy Ratio ( CAR ), Non Performing Financing ( NPF ) Terhadap Likuiditas Bank Umum Syariah (BUS) Periode 2015-2017. Falah: Jurnal Ekonomi Syariah, 33–43. https://ejournal.umm.ac.id/index.php/JES/article/view/8495

Wahyuni, R. S., & Satrianto, A. (2024). Analisis Pengaruh Kualitas Aset dan Nilai Tukar terhadap Likuiditas Perbankan Syariah di Indonesia; Pendekatan Autoregressive Distributed Lag. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 1(3), 464–476. https://medrep.ppj.unp.ac.id/index.php/MedREP/login

Warninda, T. D. D. R. A. (2022). The Effect of Covid-19 Pandemic on the Soundness of Islamic Banks in Indonesia. Kunuz: Journal of Islamic Banking and Finance, 2(1), 1–16. https://doi.org/10.30984/kunuz.v2i1.170

Zahara, Z. S., Mukhsin, M., & Fatoni, A. (2026). ANALISIS PENGARUH FAKTOR INTERNAL PADA BANK UMUM SYARIAH. 11(204), 458–482. https://doi.org/https://doi.org/10.30651/jms.v11i1.30205